××××年度××××有限公司
全面风险管理和内部控制评价报告
按照《企业内部控制评价指引》和《中材科技股份有限公司内部控制审计评价管理办法》要求，组织开展评价了××××有限公司（以下简称××公司）××××年主要内控环节制度设计和执行的有效性，评价结果如下：
一、内部控制评价组织情况
（一）成立内控评价领导小组
为了切实开展全面风险管理和内部控制评价工作，××公司全面学习了相关文件的精神，把全面风险管理和内部控制评价作为当前的一项重点工作来抓。此次自评价工作成立了评价领导小组，由党群工作部、财务资产部、运营采购部共同展开自评价工作，接受总部审计部的业务指导和监督。
组长：××
组员：××
（二）成立内控评价工作组
组长：××
组员：××××
二、内部控制评价依据
依据《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》以及《中材叶片及各子公司开展××××年全面风险管理和内控制自评价工作的通知》的要求，围绕内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等要素，对内部控制设计与运行情况进行了评价。
三、内部控制评价的范围
（一）评价范围：××××有限公司。
（二）评价内容包括：全面预算管理、资金管理、成本费用管理、会计核算、人力资源管理、税务管理、资产管理、采购管理、合同管理、三重一大管理11个方面。
四、内部控制评价的程序和方法
（一）内部控制评价的程序
实施了包括制定评价工作方案、组成评价工作组、实施现场测试、认定控制缺陷、汇总评价结果、编报评价报告等程序。
（二）内部控制评价的方法
应用了现场测试，综合运用个别访谈、调查问卷、专题讨论、穿行测试、实地查验、抽样和比较分析等方法。
五、内部控制缺陷及其认定情况
（一）重大缺陷及其认定情况：无。
（二）重要缺陷及其认定情况：无。
（三）一般缺陷及其认定情况：
经审查，××××年度××公司在全面风险管理和内部控制管理方面存在一般缺陷2个。其中合同管理1个，全面预算管理1个。具体体现在：
1、合同管理
根据《合同管理规定》及内部控制措施关键评价点的要求，合同管理台账应重点明确登记合同的订立、履行、变更、终结等四项内容。经审查，合同台账中未登记合同的终结日期，合同台账不能全面的反映合同的履行情况。
2、全面预算管理
根据全面预算管理标准控制措施关键评价点要求，对于工程项目、对外投融资等重大预算项目，公司应密切跟踪其实施进度和完成情况。经审查，××市重点实验室建设项目原计划在××月份完成结项总结，由于疫情影响，体系建设进展缓慢，实际延期至××××年××月份结项，未按照预期时间节点完成。
六、内部控制缺陷整改情况
（一）××××年度内部控制缺陷的整改情况
1.资金计划执行情况未纳入绩效考核体系
整改计划：后续纳入绩效考核管理体系。
整改情况：××××年公司已将资金计划执行情况纳入到绩效考核管理体系中，如资金计划执行率低于90%，每低于1%相应部门KPI扣减1分，最高减5分。每月由财务资产部统计资金计划执行率，根据资金计划执行率指标进行KPI打分，进行绩效考核兑现。
2.公司定期组织技术先进性评估，未输出评估报告
整改计划：××××年对于公司组织的技术先进性评估，由工艺装备部输出评估报告，并按照规定程序和权限进行审批，作为技术改造重要依据。
整改情况：××××年工艺装备部组织开展技术先进性评估并输出评估报告，对标行业标杆企业的先进设备和工装，完成××项新装备技术研究及开发应用项目，为装备提升和设备改造提供依据。
3.××××年演练一次，编制危废应急预案，未与生态环境部门备案
整改计划：咨询环保部门备案流程，确认后进行备案。
整改情况：公司××××年××月完成新版《突发环境应急预案》的编制，并通过专家评审，××××年××月××日在××市冀南新区生态环境分局完成备案，备案编号为××。
4.自动监测设备验收备案：排污单位应在联网后××个月内，按照建设项目竣工环境保护验收管理相关法律法规的规定，组织完成验收工作，验收合格后××个工作日内应向所在区生态环境行政主管部门登记备案。但尚未办理联网证明，河北省未开始统一办理。
整改计划：后续规范标准出台后完善。
整改情况：公司已对自动监测设备由第三方进行检测并出具检测报告，于2.5兆瓦扩建环评验收时进行验收，环保自动监测设备由专业维保单位进行第三方维保。同时已向当地环保部门进行备案告知，并进行联网。
（二）××××年审核缺陷拟采取整改措施
1、合同日常管理
根据《合同管理规定》及内部控制措施关键评价点的要求，合同管理台账应重点明确登记合同的订立、履行、变更、终结等四项内容。经审查，合同台账中未登记合同的终结日期，合同台账不能全面反映合同的履行情况。现拟提出以下整改措施：
整改计划：于××××年××月××日前，完成合同台账表格优化，合同台账中增加合同终结日期，每月进行验证。
2、全面预算管理
根据全面预算管理标准控制措施关键评价点要求，对于工程项目、对外投融资等重大预算项目，公司应当密切跟踪其实施进度和完成情况。经审查，××市重点实验室建设项目原计划在××月份完成结项总结，实际延期至××××年××月份结项，未按照预期时间节点完成。现拟提出以下整改措施：
整改计划：按照时间节点进行管理评审上报，积极与认证咨询机构沟通，争取在××××年××月通过CNAS认证，并进行结项。
七、内部控制有效性的结论。
（一）有效性结论：按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的内部控制。
（二）缺陷性结论：在内部控制评价过程中，发现内部控制不存在重大缺陷和重要缺陷，存在以下2个一般缺陷：
1、合同台账中未登记合同的终结日期；
2、××市重点实验室建设项目未按照预期时间节点完成。
对于存在的上述缺陷，不影响会计师事务所对财务报告内部控制有效性发表审计意见。
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